Déduction PER
Et si vous pouviez optimiser votre fiscalité tout en préparant votre retraite ?
Les avantages fiscaux du PER
Versements déductibles du revenu imposable
Les sommes versées sur le PER sont déduites de votre revenu imposable selon certaines limites, réduisant ainsi votre imposition.
Plafond de déduction non utilisé reportable
Vous n’avez pas atteint le plafond de déduction sur un an donné ? Vous avez la possibilité de le reporter sur l’une des trois années suivantes.
Mutualisation du plafond de déduction pour les couples
Un couple marié ou pacsé peut mutualiser son plafond de déduction afin de permettre une économie d’impôt plus importante.
Comprendre les avantages fiscaux du PER
Avantage fiscal
0 €Exemple proposé pour une personne célibataire sans enfant et pour des versements inférieurs à 10% du revenu imposable de l’année antérieure.
Cette simulation est établie à titre indicatif sur la base des éléments que vous avez fournis et en fonction des besoins formulés, elle est dépourvue de valeur juridique. Nous vous invitons à faire confirmer les résultats par votre conseiller patrimonial. Cette étude ne constitue en aucun cas un engagement de contracter. Les résultats de vos simulations simplifiées sur cet outil sont proposés par Predictis.
Deux exemples concrets de défiscalisation avec un PER
Sophie a un salaire annuel net de 80 000€. Elle décide de placer 10 000€ sur son PER tous les ans. Ainsi, son revenu imposable passe à 70 000€.
Elle réalise donc une économie d’impôts de 4 100€ : 10 000 € x 41% (taux d’imposition). Son effort d’épargne n’est ainsi que de 5 900 €.
Maxime ajuste ses versements dans son PER en fonction de ses revenus annuels, variant entre 50 000 et 100 000 euros.
S’il gagne 50 000 euros une année, il verse 4 000 euros dans son PER et investira plus les années suivantes quand ses revenus seront plus élevés.
Si votre revenu est variable ou que vous êtes indépendant, pensez à ajuster vos versements chaque année pour optimiser votre déduction.
OLIVIA – CONSEILLÈRE PATRIMONIALE PARTENAIRE DE PREDICTIS
Comment ça marche ?
Predictis vous accompagne tout au long du processus
Diagnostic. Où vous voulez, quand vous voulez
Nous découvrons votre situation et vos objectifs en rendez-vous. Vous repartez avec un bilan patrimonial complet qui guidera nos propositions
Nous élaborons votre stratégie patrimoniale
Nous définissons un plan d’action global aligné avec votre profil afin de vous aider à réaliser vos projets.
Nous sélectionnons le produit qui vous correspond
Vos fonds sont investis dans les produits de votre choix en accord avec vos besoins et vos objectifs.
Nous gardons un œil sur votre épargne
Nous échangeons régulièrement pour adapter vos placements à l’évolution de vos projets, de vos économies, de vos envies.
Tout savoir sur les PER
Comment fonctionnent les avantages fiscaux du PER ?
Vous pouvez souscrire à un PER individuel pour préparer votre retraite et bénéficier d’une déduction fiscale, dans la limite du Plafond Epargne Retraite. Ce dispositif déduit vos versements sur le PER de votre revenu imposable, créant donc une économie d’impôts.
La somme épargnée est bloquée sur votre PER jusqu’à votre retraite*. C’est donc un placement long terme. A votre départ à la retraire, vous pourrez débloquer vos fonds sous forme de rente, d’une sortie en capital, ou d’un mix des deux.
*Sauf cas de déblocage anticipé
Quel est le plafond de déduction fiscale sur un PER ?
Ce plafond correspond au montant maximum de la déduction fiscale, et non pas de versements. Contrairement aux livrets A et autres livrets réglementés, vous avez la possibilité de verser autant d’argent que vous le souhaitez sur votre PER.
Pour les salariés, ce plafond correspond au montant le plus élevé parmi ces deux options :
- 10% de votre revenu net fiscal, avec une déduction maximale de versement correspondant à 8x le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale, soit 35 193€ en 2024.
- ou 10% du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) de l’année précédente, soit 4 399 € en 2024.
Pour les TNS, le plafond se calcule différemment :
- 10% du bénéfice imposable, dans la limite de 37 094 € (soit 8 fois le PASS 2024) auxquels s’ajoutent 15% de la fraction du bénéfice imposable comprise entre un et huit PASS 2024 (soit 46 686 €). Au total, les versements sont déductibles dans la limite de 83 780 €.
- Ou, si plus favorable, 10% du montant annuel du PASS, soit 4 637 €.
L’investissement à travers un PER permet de préparer son complément de revenu à la retraite tout en bénéficiant d’un avantage immédiat. Grâce à la déduction fiscale, votre effort d’épargne est réduit.
THOMAS – CONSEILLER PATRIMONIAL PARTENAIRE DE PREDICTIS
Réalisez votre bilan patrimonial
Vous souhaitez faire le point sur votre situation financière ? Découvrez gratuitement en quelques minutes comment un plan d’épargne retraite peut s’intégrer dans votre stratégie de défiscalisation.