Quel plan épargne retraite choisir ?
Le plan épargne retraite (PER) mis en place par la loi PACTE vient remplacer des placements tels que les contrats Madelin, le PERCO, le PERP ou encore les contrats article 83. Chaque organisme vous propose son PER pour préparer votre retraite de la meilleure manière. Il semble donc parfaitement naturel que vous vous posiez la question suivante : quel plan épargne retraite choisir ? Nous vous invitons à découvrir les critères de choix pour optimiser votre épargne et tirer le meilleur parti de votre PER.
Les critères de sélection pour bien choisir votre PER
Le plan épargne retraite est un support d’épargne complexe nécessitant un accompagnement pour savoir quel PER choisir. Nous avons listé un certain nombre de critères à prendre en considération afin de vous assurer de bien préparer votre retraite.
- Les performances de votre contrat. Pour votre PER, vous pouvez investir dans des unités de compte. Or, ces placements sont plus ou moins rentables selon les choix effectués. En effet, ces placements peuvent varier à la hausse comme à la baisse selon les choix d’investissements. Assurez-vous que l’organisme auprès duquel vous souscrivez un PER est à même de vous proposer des rendements attractifs selon votre profil de risque.
- Le montant des frais de versement. Certains plans épargne retraite imposent des frais sur les versements, comme c’est le cas pour l’assurance-vie. Sachez que vous pouvez comparer les frais d’entrée des PER, cela permet d’économiser des sommes importantes que vous pourrez placer pour l’avenir.
- Le montant des frais d’arrérages de rentes. Il s’agit des frais appliqués à la sortie lorsque vous choisissez la sortie en rente. C’est un point essentiel lorsque vous cherchez quel PER choisir.
- Le choix du mode de gestion. Si vous souhaitez gérer librement certaines options, veillez à ce que cela soit possible avec votre PER.
- La possibilité d’investir en fonds en euros. Certains ne souhaitent pas investir dans des unités de compte et préfèrent sécuriser leur épargne. Si tel est votre cas, renseignez-vous auparavant quant aux possibilités qui vous sont offertes pour savoir quel plan épargne retraite choisir.
- La proposition d’unités de compte et de fonds en euros. Si vous envisagez de mixer les deux solutions, veillez à ce que les proportions imposées correspondent réellement à votre profil de risque et vos objectifs.
- La souplesse des versements. Veillez à ce que les versements ne soient pas obligatoires avec un montant minimal annuel, même si, dans la plupart des cas, les versements sur le PER sont libres afin de s’adapter à vos capacités financières.
PER : déduction fiscale à l’entrée ou à la sortie ?
S’il est intéressant de prendre en compte tous les critères évoqués pour savoir quel plan épargne retraite choisir, il est aussi essentiel de faire les bons choix au moment des versements.
Il est possible de bénéficier d’une déduction fiscale sur les versements. Toutefois, en faisant ce choix, vous augmentez votre fiscalité à la sortie. Si vous ne déduisez pas l’impôt sur le revenu durant la phase d’épargne, vous pourrez bénéficier d’un avantage fiscal à la retraite.
Vous bénéficiez d’une déduction fiscale sur les versements :
- Pour une sortie en capital, celui-ci est imposé au barème progressif de l’impôt sur le revenu tandis que les plus-values sont taxées à 30 % au titre du prélèvement forfaitaire unique (PFU).
- Pour la sortie en rente, celle-ci est imposée également après abattement de 10 %. Une fraction de la rente est imposée au titre des prélèvements sociaux à 17,2 %.
Vous ne bénéficiez pas de la déduction fiscale sur les versements :
- Pour une sortie en capital, seules les plus-values sont taxées.
- Pour une sortie en rente, celle-ci est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu avec, toutefois, un abattement de 30 % à 70 % selon l’âge de votre sortie du contrat. La sortie en rente est aussi soumise aux prélèvements sociaux.
Le choix de votre PER ne peut être lié au hasard. Déterminez les critères les plus importants pour vous et tentez de trouver un plan épargne retraite proposant les frais les plus faibles possible pour ne pas amputer votre épargne. Songez également à vérifier s’il est plus intéressant de bénéficier des avantages fiscaux du PER durant la phase d’épargne ou à la sortie.